反洗錢對維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運行，維護(hù)社會公正和市場競爭，打擊腐敗等經(jīng)濟犯罪具有重大意義。洗錢是嚴(yán)重的經(jīng)濟犯罪行為，不僅破壞經(jīng)濟活動的公平公正原則，破壞市場經(jīng)濟有序競爭，還對金融體系安全穩(wěn)定構(gòu)成威脅。在接下來的時間，小海會通過一系列的案例分析，跟各位小伙伴們一起學(xué)習(xí)如何從自身點滴行動做起，助力反洗錢。今天我們來看一個開立單位銀行結(jié)算賬戶的案例。

一、場景概述

某珠寶公司的法定代表人為管xx，股東為管xx、陶xx。該公司擬在銀行開立專用存款賬戶，用于存放客戶拍賣的保證金?？蛻艚?jīng)理上門核實情況時，發(fā)現(xiàn)客戶的實際控制人與原有登記信息不一致，要求客戶進(jìn)行變更，客戶拒絕配合。同時，客戶經(jīng)理了解到，客戶要求將專用存款賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)到實際控制人的個人賬戶，資金劃轉(zhuǎn)方向明顯不符合常理。

二、對話場景

客戶潘某：我們公司兩個月后要參加一個大型珠寶拍賣會，現(xiàn)在需要開立一個存放客戶保證金的賬戶，保證金存入后通過我個人賬戶轉(zhuǎn)入我們集團(tuán)公司的平臺，參加境外的競拍，這樣的活動我們每年大概要舉辦4次，交易量3億~4億人民幣。

客戶經(jīng)理：我明白了，不過客戶的保證金通過您個人賬戶劃轉(zhuǎn)，這不太合適吧？！

客戶潘某：我們公司在境外專門有個珠寶拍賣的平臺，公司內(nèi)部規(guī)定就是這么走賬的。

客戶經(jīng)理：是否方便安排我跟貴公司的管先生或者陶先生面談一下？

客戶財務(wù)主管：潘總就是我們老板，管先生和陶先生是潘總的同鄉(xiāng)，實際上并沒有出資，就是掛個名，全部都是潘總出資經(jīng)營的。

客戶經(jīng)理：如果是這樣的話，貴公司的實際控制人應(yīng)該是潘總，按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)更新一下貴公司的賬戶資料，實際控制人應(yīng)當(dāng)留存潘總的信息。

客戶財務(wù)主管：這怎么行呢，我們公司高管信息都是保密的。

客戶經(jīng)理：這個您放心，客戶資料我們會嚴(yán)格保密的！根據(jù)監(jiān)管要求，在開立公司賬戶時，銀行需要采集控制股東或者實際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的基本身份信息。貴公司的實際控制人是潘總，我們也需要登記留存潘總的信息。

客戶財務(wù)主管：哪有那么麻煩，表面一致不就可以了嗎？

客戶經(jīng)理：根據(jù)監(jiān)管要求，銀行應(yīng)嚴(yán)格履行各類開戶手續(xù)，執(zhí)行客戶身份識別制度，了解實際控制客戶的自然人，實際控制人比表面的法定代表人更加重要。

客戶潘某：這樣的話，我們就不在你這里開戶了。

客戶經(jīng)理：給您帶來麻煩，實在很抱歉！采集企業(yè)實際控制人信息是銀行的義務(wù)，對銀行來說是了解客戶的第一步，也是后續(xù)銀企更好合作的基礎(chǔ)。如果貴公司真的無法提供的話，我們也只能很遺憾地終止合作了。

三、評析與風(fēng)險提示

在上述場景中，客戶以高層個人信息保密為由，拒絕變更原在銀行留存的實際控制人身份信息，并同時要求開立保證金賬戶，將保證金匯入私人賬戶，資金劃轉(zhuǎn)方向可疑。

對于不配合客戶身份識別、有明顯理由懷疑客戶開立賬戶從事違法犯罪活動等情形的，銀行應(yīng)提高警惕，特別對于珠寶、房地產(chǎn)、拍賣行和典當(dāng)行等洗錢高風(fēng)險行業(yè)，銀行要強化落實客戶身份識別要求，嚴(yán)格審核，了解企業(yè)的實際控制人信息。根據(jù)客戶及其申請業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，可采取延長開戶審查期限、加大客戶盡職調(diào)查力度等措施，必要時應(yīng)當(dāng)拒絕開戶。

企業(yè)若發(fā)生企業(yè)名稱、實際控制人等信息變更時，除了到工商局辦理變更手續(xù)外，也應(yīng)及時前往銀行辦理信息變更手續(xù)，積極配合銀行開展客戶身份識別工作。