反洗錢對維護金融體系的穩(wěn)健運行，維護社會公正和市場競爭，打擊腐敗等經濟犯罪具有重大意義。洗錢是嚴重的經濟犯罪行為，不僅破壞經濟活動的公平公正原則，破壞市場經濟有序競爭，還對金融體系安全穩(wěn)定構成威脅。今天我們來了解一個非法集資犯罪+自洗錢的案例。

一、基本案情

北京某投資顧問有限公司通過散發(fā)傳單、組織講座等公開形式，向不特定社會公眾非法募集資金5000余萬元。陳某于2017年3月至2018年8月受公司實際控制人丁某（另案處理）指使，擔任該公司法定代表人、財務主管，負責審核員工工資、投資人本息等財務工作，并提供其銀行賬戶用于公司募集資金使用。陳某在職期間，公司使用其銀行賬戶非法募集資金人民幣14,536,311.11元，個人違法所得人民幣264,240.92元。2018年10月至2019年4月，公司實際控制人丁某（另案處理）使用上述非法募集的資金，授意被告人陳某以陳某父母名義在山東省曹縣購買房產、車位等不動產，累計支出100余萬元。

　　法院經審理認為，陳某為非法吸收公眾存款行為提供幫助，擾亂了金融管理秩序，其行為已構成非法吸收公眾存款罪，且系共同犯罪；陳某明知是破壞金融管理秩序犯罪所得，為掩飾、隱瞞其來源和性質，提供資金賬戶，并通過買賣、投資方式協(xié)助轉移、轉換犯罪所得及其收益，其行為已構成洗錢罪，均應依法懲處。鑒于陳某系非法吸收公眾存款行為的幫助犯，系從犯，依法可從輕處罰；到案后如實供述犯罪事實、自愿認罪認罰，可從寬處理。法院遂以非法吸收公眾存款罪、洗錢罪判處陳某有期徒刑，并處罰金。

二、典型意義

本案系自洗錢案件，陳某系上游非法吸收公眾存款犯罪的幫助犯。本案中，陳某提供其銀行賬戶用于公司募集資金使用，并根據(jù)公司實際控制人授意以母親的名義購買房產、車位等，將錢款轉化為財物，顯然將犯罪所得的性質進行了轉變、轉換，用以掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質，屬于刑法第191條第1款規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質”。

　　被告人為非法吸收公眾存款罪提供便利條件的行為，與自洗錢行為系兩個行為，應當按照非法吸收公眾存款罪與洗錢罪數(shù)罪并罰，不屬于重復評價：洗錢行為切斷了上游犯罪行為與違法犯罪所得及收益之間的聯(lián)系，阻礙了司法機關對上游犯罪的查處，故洗錢行為不是上游犯罪行為的自然延伸，自洗錢行為應當獨立評價。將洗錢行為與上游犯罪進行并罰處理，符合全面評價的要求，也是依法加大對洗錢行為打擊力度的體現(xiàn)。